公告2023年第2号
（2023年12月29日公告）

建湖县十九届人大常委会第十四次会议听取和审议了《关于2022年度县级预算执行、决算草案和其他财政收支的审计工作报告》，并向县政府提出了审议意见，要求针对查出问题做好审计整改工作。对此，县政府高度重视，多次召开会议，要求相关部门单位进一步落实审计整改工作责任，提高审计整改质效。目前，已制定具体整改措施39条，追缴入库财政资金3518.88万元。审计发现问题37个，已整改到位35个，整改率达95.59%。

一、财政部门组织预算执行审计整改情况

（一）预决算编制和财政管理方面审计发现问题整改情况

预算编制精度仍显不足的问题，县财政已将县国有资产投资管理有限公司纳入国有资本经营预算，并收取县国投公司2022年度国有资本经营收益；完善2024年项目预算编制，要求单位细化科目选择，力求预算编制更加精准，减少科目调剂，提升预算执行率；进一步细化项目预算编制，对有明确使用单位和金额的预算项目原则上列入单位年初预算，压缩代编预算规模，严控预算追加，最大程度将资金落实到相关项目，并及时将预算调整方案报人大常委会审议。决算草案和政府综合财务报告编报不规范的问题，县财政已在2022年决算草案说明中反映财政专户收支情况；根据省财政厅改革要求，镇区全面纳入一体化管理，近湖、高新区、开发区作为镇区纳入乡镇一体化管理，度假区纳入县直一体化管理；以后年度将国有资本经营预算与一般公共预算中统筹安排国有企业注册资本金。

（二）财政资金使用效益方面审计发现问题整改情况

存量资金未按规定盘活的问题，县财政已将存量资金作为调入资金处理。非税收入管理不够到位的问题，21个单位非税收入已在2023年全额缴库。财政专项资金使用管理仍需加强的问题，县财政已将上级专项资金结转到2023年按实际情况下达，并督促相关部门加快资金使用。财政绩效评价工作还需进一步深化的问题，未上报的五份绩效报告已按规定全部上报；加强对国有资本经营预算的全过程绩效管理、完善绩效数据的审核流程；并对近几年的国有资本经营预算进行回头看，对绩效编制质量不高的重新评价。

（三）园区和部门预算执行方面审计发现问题整改情况

预算编制不完整和预算调整不规范，预算约束不力的问题，县财政局进一步深化“镇财县管”改革，强化日常预算执行管理，明确应列支经常性支出和项目支出；取消无依据预算项目；规范预算调整流程，实际发生经过上级财政审核研究同意后年中追加指标，动态调整，精准约束支出；两区一街道严格落实“三保”支出，大力压缩其他支出，合理编制财政预算；同时加强财源建设，优化税源组织结构，增加财政收入。政府采购制度执行不严的问题，相关实施单位进一步规范政府采购程序，严格执行采购制度，申报采购计划，成立采购询价小组，确定上限价格；规范决策程序。

二、专项审计和审计调查方面整改情况

（一）全县疫情防控资金收支管理情况专项审计调查发现问题整改情况

财务报支不规范的问题，相关单位制定出台了《建湖县集中隔离点征用管理工作方案》及《建湖县储备集中隔离场所价格审定工作方案》，针对部分手续附件不足，相关单位根据财务制度要求补足资料，完善相关手续。物资采购管控不严的问题，相关单位建立健全突发公共卫生事件和重大疫情防控机制，落实紧急采购内控制度。并根据当时活动记录，完善了台账资料，保证账实相符。

（二）全县国有企业收储民营企业资产情况专项调查审计发现问题整改情况

针对审计发现的问题，相关单位根据子公司提供的材料完善资产收储的相关手续；同时健全国有资产管理制度，组织子公司相关条线人员，集中认真学习国有企业“三重一大”决策程序的相关规定。